Zarządzenie nr 66/25

Na podstawie art. 30 ust. 1 i 2 pkt 4 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym  (Dz. U. z 2024 r. poz. 1465 ze zm.) w związku z art. 257, art. 222   ustawy  z dnia 27 sierpnia 2009 roku  o finansach publicznych ( Dz. U. z 2024 r. poz. 1530 ze zm.)  oraz  § 12 pkt 4 i 8 uchwały  Nr VIII/65/24 Rady Gminy Nowa Wieś Wielka   z dnia  17 grudnia 2024 r. w sprawie uchwalenia budżetu Gminy Nowa Wieś Wielka na rok 2025, zarządzam  co następuje:
   
     § 1.Dokonuję zmian w planie dochodów i wydatków budżetowych w ramach działu klasyfikacji budżetowej, zgodnie z załącznikiem Nr 1 do niniejszego zarządzenia.  
 
     § 2. W uchwale Nr VIII/65/24 Rady Gminy Nowa Wieś Wielka z dnia 17 grudnia  2024 r.  w sprawie uchwalenia budżetu Gminy Nowa Wieś Wielka na rok 2025 wprowadzam  następujące zmiany:
1) w § 1ust. 1 DOCHODY  kwotę 108.348.737,04 zł zastępuje się kwotą 108.994.153,21 zł, 
2) w § 1ust.1 pkt 2 dotacje celowe po zmianach wynoszą  13.612.951,51zł,
3) w § 1ust.2 pkt1 dochody majątkowe wynoszą 23.813.199,53 zł,                
 w tym:
a) dochody ze sprzedaży majątku  511.909,51zł,                                              4)  w § 1ust.2 pkt 2 dochody bieżące   wynoszą  85.180.953,68 zł,
5) w § 2 ust.1w pozycji WYDATKI  kwotę  117.839.841,47 zł zastępuje się kwotą 118.485.257,64 zł,  
6) w § 2 ust. 1 pkt 1 wydatki bieżące po zmianach wynoszą 78.073.695,13 zł,  
7) w § 2 ust. 1 pkt 1 lit.a wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń po zmianach  wynoszą 43.438.533,76 zł,
8) w § 2 ust. 1 pkt 1 lit. b dotacje po zmianach wynoszą 5.823.010,00 zł,
9) w § 2 ust.1 pkt 1 lit. d wydatki na programy i projekty realizowane ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej wynoszą 235.491,83 zł, 
10) w § 2 ust.2 wydatki majątkowe po zmianach wynoszą 40.411.562,51 zł,    (w tym wydatki na programy i projekty realizowane ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej wynoszą  2.097.420,57 zł), z tego na inwestycje i zakupy inwestycyjne  wynoszą 40.411.562,51 zł,
11) w § 5 ust. 1 rezerwa ogólna  wynosi 342.784,00 zł, 
12) w § 5 ust. 2 rezerwa celowa po zmianach wynosi 157.216,00 zł.

    § 3. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.
                              











Uzasadnienie 


I. DOCHODY 

1.Dokonuje się następujących zmian w planie dochodów z tytułu otrzymanych  dotacji:

1) Wojewoda Kujawsko – Pomorski decyzją z dnia 3 października 2025 r.      Nr WFB.I.3120.3.97.2025 zwiększył plan dotacji celowych o 500.000,00 zł – w dziale 855 – Rodzina, rozdz. 85502 – świadczenia rodzinne, świadczenie z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego, § 2010 - dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami – z przeznaczeniem  na realizację świadczeń rodzinnych na podstawie ustawy o pomocy osobom uprawnionym do alimentów, na realizację zasiłku dla opiekuna na podstawie ustawy o ustaleniu i wypłacie zasiłków dla opiekunów oraz na realizację art. 10 ustawy o wsparciu kobiet w ciąży i rodzin „Za życiem”, 
2) Wojewoda Kujawsko – Pomorski decyzją z dnia 10 października 2025 r.    nr WFB.I.3120.3.99.2025  – zwiększył dotacje celowe o 124.130,75 zł,           z tego:
a) o 109.130,75 zł  - w dziale 010 –  Rolnictwo i łowiectwo, rozdz. 01095  – pozostała działalność, § 2010 – dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami  -  z przeznaczeniem na zwrot części podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej przez producentów rolnych oraz na pokrycie kosztów postępowania w sprawie jego zwrotu, poniesionych w tym zakresie przez gminy w II terminie płatniczym  2025 r.  –  rezerwa celowa   poz. 7, 
b) o 15.000,00 zł – w dziale 854 – Edukacyjna opieka wychowawcza, rozdz. 85415 – pomoc materialna dla uczniów o charakterze socjalnym, § 2030 - dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa  na realizację własnych zadań bieżących – z przeznaczeniem na dofinansowanie świadczeń pomocy materialnej o charakterze socjalnym dla uczniów – zgodnie z art. 90d i art. 90e ustawy o systemie oświaty – rez. cel. poz. 26, 
3) pismem z dnia 10 października 2025 r. Nr WFB.I.3121.2.2025 Wojewoda Kujawsko-Pomorski zwiększył środki o  903,42 zł na zadanie realizowane na podstawie ustawy z dnia 12 marca 2022 r. o pomocy obywatelom Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym na terytorium tego państwa(Dz. U. z 2024 r. poz. 167 ze zm.) – z przeznaczeniem na zakup podręczników, materiałów ćwiczeniowych dla uczniów będących obywatelami Ukrainy - dział 801 – Oświata i wychowanie, rozdz. 80153 – zapewnienie uczniom prawa do bezpłatnego dostępu do podręczników, materiałów edukacyjnych lub materiałów ćwiczeniowych, § 2100 – środki z Funduszu Pomocy na finansowanie  lub dofinansowanie zadań bieżących w zakresie pomocy obywatelom Ukrainy, 
4) pismem z dnia 10 października 2025 r. Nr WFB.I.3121.2.94.2025 Wojewoda Kujawsko-Pomorski zwiększył środki o 207,00 zł – z przeznaczeniem na pomoc w formie posiłku, zadanie realizowane na podstawie Ustawy z dnia 12 marca 2022 r. o pomocy obywatelom Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym   na terytorium tego państwa (Dz. U. z 2024 r. poz. 167  ze zm.) – dział 852 – Pomoc społeczna, rozdz. 85230 – pomoc w zakresie dożywiania, § 2100 – środki z Funduszu Pomocy na finansowanie lub dofinansowanie zadań bieżących w zakresie pomocy obywatelom Ukrainy,
4) pismem Nr WFB.I.3121.2.95.2025 Wojewoda Kujawsko-Pomorski zwiększył środki o 20.175,00 zł na zapewnienie zakwaterowania i wyżywienia obywatelom Ukrainy zakwaterowanym w obiektach zatwierdzonych przez Wydział Bezpieczeństwa i Zarządzania Kryzysowego Kujawsko-Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego za okres od 01.09.25  do 30.09.25 r. - dział 754 - Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa,  rozdz. 75495 – pozostała działalność, § 2100 – środki z Funduszu Pomocy na finansowanie  lub dofinansowanie zadań bieżących  w zakresie pomocy obywatelom Ukrainy, 


Ogółem plan dochodów zwiększono  o 645.416,17 zł  i wynosi 108.994.153,21 zł. 


II. WYDATKI

1. Dokonuje się następujących zmian w planie wydatków:

1) w dziale 010 – Rolnictwo i łowiectwo, rozdz. 01095  – pozostała działalność – zwiększono plan wydatków o 109.130,75 zł – z przeznaczeniem na zwrot części podatku akcyzowego zawartego w cenie  oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej przez producentów rolnych  w II terminie płatniczym  2025 r.,
2) w dziale 750 – Administracja publiczna, rozdz. 75023 – urzędy gmin – przeniesiono pomiędzy paragrafami klasyfikacji budżetowej kwotę w wysokości 5.000,00 zł –   z przeznaczeniem na szkolenia pracowników, 
3) w dziale 754 – Bezpieczeństwo publiczne, rozdz. 75495 – pozostała działalność – zwiększono  plan wydatków o 20.175,00 zł – z przeznaczeniem - zapewnienie zakwaterowania i wyżywienia obywatelom Ukrainy zakwaterowanym w obiektach zatwierdzonych przez Wydział Bezpieczeństwa i Zarządzania Kryzysowego Kujawsko-Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego,
4) w dziale 801 – Oświata i wychowanie, rozdz. 80153 - zapewnienie uczniom prawa do bezpłatnego dostępu do podręczników, materiałów edukacyjnych lub materiałów ćwiczeniowych – zwiększono plan wydatków  o 903,42 zł – z przeznaczeniem na wyposażenie szkół w podręczniki, materiały edukacyjne lub materiały ćwiczeniowe na rok 2025/2026, w ramach Fundusz Pomocy Ukrainie, z tego:
a) Szkoła Podstawowa w Nowej Wsi Wielkiej – 562,33 zł,
b) Szkoła Podstawowa w Brzozie – 332,15 zł, 
c) obsługa zadania zleconego 8,94 zł, 
5) w dziale 852 – Pomoc społeczna, rozdz. 85203 – ośrodki wsparcia - przeniesiono pomiędzy paragrafami klasyfikacji budżetowej kwotę w wysokości 33.361,00 zł –  z przeznaczeniem na zabezpieczenie zakupów potrzebnych do prawidłowego funkcjonowania ośrodka, 
6) w dziale 854 – Edukacyjna opieka wychowawcza, rozdz. 85415 – pomoc materialna dla uczniów o charakterze socjalnym - zwiększono plan wydatków o   15.000,00 zł  –   z przeznaczeniem na stypendia szkolne, 
7) w dziale 855 – Rodzina, rozdz. 85502 – świadczenia rodzinne, świadczenie z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego – zwiększono planowane wydatki o 500.000,00 zł  – z przeznaczeniem na realizację świadczeń rodzinnych na podstawie ustawy o pomocy osobom uprawnionym do alimentów, na realizację zasiłku dla opiekuna na podstawie ustawy o ustaleniu i wypłacie zasiłków dla opiekunów oraz na realizację art. 10 ustawy o wsparciu kobiet w ciąży i rodzin „Za życiem” oraz przeniesiono pomiędzy paragrafami klasyfikacji budżetowej kwotę w wysokości 3.100,00 z przeznaczeniem na zakup materiałów i wyposażenia,
8) w dziale 921 – Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego, rozdz. 92195 – pozostała działalność – przeniesiono pomiędzy paragrafami klasyfikacji budżetowej kwotę w wysokości 937,20 zł w ramach  przedsięwzięcia „Bieżące utrzymanie świetlicy i placu zabaw” w ramach funduszu sołeckiego sołectwa Januszkowo. 

Ogółem plan wydatków zwiększono o 645.416,17 zł  i  wynosi 118.485.257,64 zł.    
 Deficyt budżetowy pozostaje bez zmian i wynosi 9.491.104,43 zł.